Vorlage - 2018/218  

Der Haushaltsplan besteht aus einem Gesamtergebnisplan und einem Gesamtfinanzplan, sowie aus den Teilhaushalten mit den jeweiligen Teilergebnis und Teilfinanzhaushalten. Die Planungsstellen werden aus dem jeweiligen Produkt und dem Sachkonto im Ergebnisplan und aus dem Produkt und dem Finanzkonto im Finanzplan gebildet.

Das Gesamtvolumen der ordentlichen Erträge des Ergebnishaushaltes beläuft sich auf 10.384.000 €. Die ordentlichen Aufwendungen des Ergebnishaushaltes belaufen sich auf 10.629.400 €. Damit ist der Ergebnishaushalt in diesem Jahr nicht ausgeglichen und weist einen Fehlbetrag in Höhe von 245.400 € aus. Dieser Fehlbetrag kann allerdings aus den Überschüssen der Vorjahre gedeckt werden, so dass die Gemeinde Diekholzen nicht in die Pflicht gelangt, ein Haushaltssicherungskonzept beschließen zu müssen. In den Folgejahren wird außerdem wieder mit positiven Ergebnissen gerechnet.

Die Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit im Finanzhaushalt beläuft sich auf 9.757.300 €. Hier stehen Auszahlungen in Höhe von 9.614.300 € entgegen. In diesem Teil des Finanzhaushaltes überschreiten die Einzahlungen die Auszahlungen um 143.000 €. Dieser Betrag ist u.a. für die ordentliche Tilgung von Krediten notwendig. Der Rest in Höhe von 68.000 € steht für die Finanzierung von neuen Investitionen zur Verfügung.

Die Auszahlungen für Investitionstätigkeit im Finanzhaushalt belaufen sich auf 755.200 €. Es stehen hier Einzahlungen in Höhe von 136.700 € entgegen, so dass der Saldo aus Investitionstätigkeit -618.500 € beträgt. Dieser negative Saldo ist durch liquide Mittel gedeckt.

Die Auszahlungen für Finanzierungstätigkeiten belaufen sich auf 75.000 €, was der Höhe der ordentlichen Tilgung für Investitionskredite entspricht.

Der Personalaufwand für aktives Personal wird auf 2.136.600 EUR festgesetzt. Bei der Veranschlagung des Personalaufwandes wurde bei den Beamten und Beschäftigen die aktuelle Tarifentwicklung eingeplant. Für die Folgejahre wurde eine durchschnittliche Steigerung in Höhe von 2,50% berücksichtigt. Die Personalentwicklung ergibt sich aus dem Stellenplan. Die Veranschlagung erfolgt anlog der im Stellenplan ausgewiesenen Stellen und so weit wie möglich nach den auf die einzelnen Produkte entfallenden Arbeitsanteilen.

Die Erträge aus der Grundsteuer A (für land- und forstwirtschaftliche Flächen) werden voraussichtlich 39.000 € betragen. Die Grundsteuererträge für bebaute Flächen (Grundsteuer B) sind nach der letztmaligen Anhebung der Hebesätze zum 01.01.2013 mit 929.000 € kalkuliert worden.

Die Schlüsselzuweisungen des Landes Niedersachsen werden mit 1.623.000 € veranschlagt. Die Erträge aus dem Gemeindeanteil an der Einkommensteuer wurden nahe der Orientierungsdaten des Landes Niedersachsen auf 3.350.000 € kalkuliert.

Die Erträge aus der Gewerbesteuer wurden mit 900.000 € in den Haushaltsplan eingestellt. Diese Zahl kann sich allerdings noch deutlich nach oben oder unten bewegen, da am Anfang des Jahres 2018 noch nicht eindeutig abzusehen ist, wie sich die allgemeine Wirtschaft, insbesondere in Diekholzen, entwickeln wird.

Entsprechend der voraussichtlichen Erträge aus der Gewerbesteuer wurden die Aufwendungen für die Gewerbesteuerumlage auf zunächst 163.000 € festgelegt.

Die Kreisumlage wird aufgrund der ermittelten Steuerkraftzahlmesszahl auf 3.300.000 € (Hebesatz 55,8 v. H.) festgesetzt. Die Höhe ist unter anderem auch abhängig von der Höhe der Schlüsselzuweisungen.

In der Sitzung des Finanzausschusses wird ausführlich über einzelne Veränderungen und neue Investitionen berichtet.

Der Rat der Gemeinde Diekholzen beschließt die Haushaltssatzung 2018 und den Haushaltsplan 2018 einschließlich seiner Anlagen in der vorliegenden Form.

Haushaltsplanentwurf 2018

Erläuterungen zum Haushaltsplanentwurf 2018